Tasso Tecnico Il concetto di tasso tecnico si riferisce al tasso d’interesse minimo stabilito da una società di assicurazioni all’interno delle sue polizze di assicurazione sulla vita che prevedono una rivalutazione.
Questo tasso rappresenta il guadagno previsto per il titolare dell’assicurazione sulla vita, e viene stabilito in suo favore. Ciò che lo distingue è il fatto che non è determinato al momento in cui si verifica un sinistro, ma viene definito al momento della sottoscrizione del contratto. Questa determinazione si manifesta come uno sconto sul premio assicurativo, oppure come una previsione di rivalutazione annuale del premio stesso.
Attraverso questo particolare tasso, la compagnia di assicurazioni calcola una rivalutazione che verrà corrisposta all’assicurato al momento in cui si verificherà l’evento assicurato, ovvero il decesso. Poiché è definito in anticipo, questo importo viene incluso nell’ammontare totale o nella rendita iniziale. Quando si effettua la rivalutazione annuale della polizza, il valore di questo tasso deve essere sottratto.
È importante notare che il tasso tecnico (T.T.) è differente dal tasso di rendimento minimo garantito: il primo rappresenta un interesse fisso stabilito dalla compagnia di assicurazioni e funge da anticipazione del rendimento per il cliente al momento del pagamento del premio. Questo tasso è indicato nelle condizioni contrattuali della polizza come clausola di rivalutazione.
Il tasso di rendimento minimo garantito, invece, rappresenta il tasso d’interesse che la compagnia di assicurazioni garantisce al cliente, indipendentemente dal rendimento della gestione separata. A differenza del tasso tecnico, tiene conto anche di ciò che viene attribuito all’assicurato attraverso l’indice tecnico.
Se si verifica un surplus tra il tasso di rendimento minimo garantito e il valore dell’indice tecnico, questo costituisce una ulteriore garanzia di rendimento per il cliente.
